Besteuerung von Kryptowährungen in Paraguay

Ist es legal, Kryptowährungen in Paraguay zu verwenden?

Die kurze Antwort lautet ja, legal ist. Aber (denn es gibt immer ein “aber”), das bedeutet nicht, dass sie vollständig reguliert ist.

Paraguay verbietet die Verwendung von Kryptowährungen nicht, Sie können kaufen, verkaufen, investieren oder Zahlungen zwischen Parteien vornehmen, die sie akzeptieren. Sie können Bitcoin, Ethereum oder den Memecoin Ihrer Wahl besitzen, ohne dass jemand kommt, um ihn zu konfiszieren.

Was ist es notwendig zu verstehen ist, dass das Land immer noch hat kein spezifisches Gesetz zur Regelung Kryptowährungen als offizielles Zahlungsmittel, daher ist es wichtig, die Steuern auf Kryptowährungen in Paraguay zu verstehen.

Das heißt, dass, nicht von der Zentralbank gestützt oder kontrolliert werden, oder von einer anderen Finanzbehörde.

Ja: wie jeder Vermögenswert, der Einkommen oder Wert generieren kann, Kryptowährungen geraten unter das Steuerradar, Die Nationale Direktion der Steuereinnahmen (DNIT) hat bereits sehr klare Kriterien für wie bestimmte Transaktionen besteuert werden sollten.

Auch verwandte Tätigkeiten wie die Validierung von Transaktionen oder die intensive Nutzung technischer Ressourcen werden allmählich in diese Steuerlandschaft einbezogen, sofern Sie die Bedingungen für die Energienutzung und die entsprechenden Aufzeichnungen einhalten. Allerdings ist die ANDE ist bereits sehr wachsam, um sicherzustellen, dass sich niemand unerlaubt “einhakt”.

Muss ich Steuern auf meine Bitcoins zahlen?

Ja, sie gelten als inländisch, wenn sie gezahlt werden, wenn sie als ausländisches Einkommen gelten, sind sie steuerfrei. Obwohl die Welt der Kryptowährungen wie ein Paralleluniversum ohne Regeln erscheinen mag, ist in Paraguay Es wird bereits ernsthaft darüber diskutiert, wie sie reguliert werden kann..

Derzeit gibt es kein spezifisches Gesetz die Verwendung von Kryptowährungen umfassend zu regulieren. Dies bedeutet jedoch nicht, dass das Thema aufgegeben wurde: Im Kongress wurden bereits folgende Vorschläge eingebracht verschiedene Gesetzesentwürfe einen Rechtsrahmen zu schaffen, um Ordnung in dieses neue Ökosystem zu bringen.

Wer sitzt mit am Tisch? Keine anderen als die MITIC (Technologie), die SEPRELAD (um Geldwäsche zu verhindern), die ANDE (aufgrund des Energieverbrauchs beim Abbau), die Nationale Wertpapierkommission, und sogar die sehr Zentralbank von Paraguay.

In der Zwischenzeit ließen die Steuern nicht lange auf sich warten (denn wo es Gewinn gibt, gibt es bekanntlich auch Steuern).

Die Nationale Direktion der Steuereinnahmen (DNIT) hat eine Erklärung abgegeben, in der sie verbindliche Beratung, um zu klären, wie der paraguayische Staat Kryptowährungen sieht:

🚫 Sie sind kein offizielles Geld
💸 Sie sind keine finanziellen Vermögenswerte
💳 Sie sind auch keine rechtlich anerkannten Zahlungsmittel.

Situation	Steuerlicher Wohnsitz	Steuerpflichtiges Einkommen	Geltende Steuer
Krypto-Verkäufe außerhalb Paraguays	Wohnsitz	❌ Nicht steuerpflichtig (ausländische Quelle)	0 %
Krypto-Verkäufe innerhalb Paraguays	Wohnsitz	Ja, wenn die Transaktion innerhalb des Landes stattfindet	8 % IRP-RGC (Kapitalgewinn)
Krypto-Verkäufe (ausländische Quelle)	Nichtansässige (Ausländer)	❌ Nicht steuerpflichtig	0 % (nur paraguayisches Einkommen)
Krypto-Verkäufe (lokale Quelle)	Nicht ortsansässig	✅ Ja	15 % oder für Gebietsfremde geltender Satz je nach Einkommensart
Krypto-Bergbau in Paraguay	Gebietsansässiger/Nicht-Gebietsansässiger	✅ Wenn innerhalb Paraguays → lokale Einnahmen	8-10 % IRP oder 10 % IRE (je nach Einkommen und Tätigkeit)

Was sind Kryptowährungen für das paraguayische Finanzministerium?

Für die DNIT (paraguayische Steuerbehörde) sind Kryptowährungen «private Werte».», d.h. digitale Vermögenswerte, die hauptsächlich als Anlageinstrument oder Privat-zu-Privat-Austausch, und deren Wert 100% von dem Zusammenspiel von Angebot und Nachfrage in der virtuellen Welt abhängt.

Das heißt, auch wenn sie kein spezielles Gesetz haben, einen festgelegten steuerlichen Rahmen habenwenn Sie mit Kryptos Einkommen erzielen, Sie müssen bar bezahlen.

Wie zahle ich in Paraguay Steuern, wenn ich Kryptowährungen verwende?

Es ist an der Zeit, über das zu sprechen, was niemand mag, aber jeder wissen sollte!
In Paraguay hängt die steuerliche Behandlung von Kryptowährungen davon ab, wie Sie sie verwenden. Die DNIT unterscheidet zwischen drei Hauptszenarien die Anwendung von Steuern wie IRE (Impuesto a la Renta Empresarial) und VAT (Impuesto al Valor Agregado):

Es ist nicht dasselbe, etwas zu tun Handel, die ein Notebook mit Bitcoin kaufen, oder dass Gebühren für die Unterstützung anderer bei der Übertragung ihrer Kryptowährung erheben. Und daher ist die steuerliche Behandlung unterteilt in:

1. Kaufen und Verkaufen von Kryptowährungen 🪙↔💵

Wenn Sie Ihre Kryptowährungen verkaufen und im Gegenzug gesetzliches Zahlungsmittel (Guaraníes, Dollar usw.), interpretiert der Staat dies als eine einkommensschaffende Tätigkeit. Und wie jeder Gewinn, unterliegt der IRE (Körperschaftssteuer).

Bewerten Sie10% auf den Gewinn.
BeispielSie kaufen 1 BTC zu Gs. 50.000.000 und verkaufen es dann zu Gs. 60.000.000 → Gewinn: Gs. 10.000.000 → Sie zahlen eine IRE von 10% auf diesen Gewinn (Gs. 1.000.000).

MEHRWERTSTEUERDer Handel mit Kryptowährungen als solcher, Sie zahlen keine Mehrwertsteuer weil es sich um ein Geschäft mit privaten Wertpapieren handelt, die nach Artikel 100 des Gesetzes 6380/2019 ausgenommen sind.

📌 AugeObwohl es wie ein gewöhnlicher Kauf und Verkauf aussieht, ist dies für DNIT nicht wie der Verkauf eines gebrauchten Fahrrads, sondern ein digitaler Vermögenswert, der Einkommen generieren kann!.

2. Handel mit Kryptowährungen (Austausch gegen Waren oder Dienstleistungen)

Wenn Sie Kryptos verwenden, um etwas zu bezahlen (eine Pizza, ein Notebook, eine andere Kryptowährung), wird die Transaktion als eine tauschen., d.h, ein moderner Tauschhandel mit Blockchain-Technologie.

• Die Kryptowährungen sind von der Mehrwertsteuer befreit als privaten Wert.

• Aber die erhaltene Ware oder Dienstleistung kann besteuert werden., Der Verkäufer muss also die Mehrwertsteuer darauf ausweisen.

Beispiel:

Sie kaufen einen Laptop im Wert von Gs. 10.000.000, indem Sie mit 0,2 BTC bezahlen.
Sie (der Käufer): Sie zahlen keine Mehrwertsteuer für die Aushändigung der Kryptowährung.
Der Verkäufer: muss die Mehrwertsteuer auf den Laptop zahlen (ca. 1.000.000 Gs.).

📌 Dies betrifft sowohl die IRE (für die Miete) als auch an den MEHRWERTSTEUER (für die Bereitstellung oder Lieferung der Ware oder Dienstleistung).

3. Provisionen oder Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowährungen 💼💰

Wenn Sie ein Vermittler sind oder Dienstleistungen im Zusammenhang mit Kryptowährungen anbieten (z. B. Kauf und Verkauf für Dritte, Verwaltung von Wallets, Erhebung von Provisionen auf P2P-Börsen), betrachtet der DNIT dies als eine steuerpflichtige Erbringung von Dienstleistungen.

Sie müssen Quittungen ausstellen gestempelt, Einkommen zu deklarieren und entsprechend Steuern zu zahlen.

EPraktisches Beispiel:

Sie vermitteln einen Verkauf von USDT und berechnen Gs. 500.000 für Ihre Dienstleistung.
Auf dieses Einkommen zahlen Sie IRE.
Sie müssen 10% Mehrwertsteuer auf die Gs. 500.000 (Gs. 50.000).

Außerdem: Sie müssen Verkaufsbelege ausstellen. gestempelt und führen Ihre Unterlagen wie jeder andere Dienstleistungsanbieter.

📌 Kurz und bündigWenn Sie mit Kryptowährungen Geld verdienen, müssen Sie es deklarieren. Wie und wie viel hängt ab von welche Art von Operation Sie durchführen y wo Sie es tun.

Was ist, wenn ich nur P2P oder für mich selbst kaufe?

Wenn Sie mit Ihren Kryptos kein Einkommen erzielen oder Geschäfte machen (Sie kaufen sie nur zur Aufbewahrung oder für gelegentliche Zahlungen), Es ist unwahrscheinlich, dass Sie erhebliche Steuerschulden haben.. Aber Achtung: Wenn Ihr Betrieb wächst oder anfängt, Gewinne zu erzielen, müssen Sie sich anmelden und die entsprechenden Vorschriften einhalten.

Ich bin Ausländer, habe meinen steuerlichen Wohnsitz in Paraguay, bin aber vom Ausland aus tätig... Muss ich Steuern zahlen?

Dies ist eine der häufigsten Fragen unter digitalen Nomaden, Investoren und Krypto-Enthusiasten, die Paraguay als Steuerbasis gewählt haben (wegen der Vorteile, der niedrigen Steuern und... nun, auch wegen des Tereré 😎).

lie Frage ist berechtigt: “Wenn ich meinen steuerlichen Wohnsitz in Paraguay habe, aber alle meine Geschäfte mit Kryptowährungen außerhalb des Landes getätigt werden, ohne paraguayische Kunden, ohne lokales Einkommen, ohne Berührung von Guaraníes, muss ich dann trotzdem hier Steuern zahlen?”

Und die Antwort lautet: hängt davon ab, woher Ihr Geld kommt und wie Sie es erwirtschaften.

In Paraguay, Steuern gelten nur für Einkünfte aus paraguayischen Quellen. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie mit Ihrer Tätigkeit ein Einkommen erzielen von außen betrachtet, Sie sind nicht verpflichtet, sie zu versteuern, solange Sie alles aus dem Land heraushalten: keine Kunden, keine Dienstleistungen, keine Betriebsstruktur im Land.

Billig oder schnell kann sich am Ende als Alptraum erweisen. Nehmen Sie sich also Zeit, um alles richtig zu machen und keine Probleme in der Zukunft zu riskieren. Unser Team berät Sie, begleitet Sie, damit Sie alle Ihre Verpflichtungen verstehen. Kontaktieren Sie uns